Возврат налога на пенсии

Главная / Возврат налога на пенсии

Когда пенсионер может получить вычет по НДФЛ за прошлые годы

До 2012 г. граждане, вышедшие на пенсию и не получающие каких-либо других доходов, не могли использовать остаток имущественного вычета по покупке жилья. Ведь вычеты по НДФЛ предоставляются только по доходам, которые облагаются этим налогом по ставке 13% п. 3 ст. 210 НК РФ . Пенсии НДФЛ не облагаютс я п. 2 ст. 217 НК РФ , а значит, и вычетом пенсионер воспользоваться не може т Письма Минфина от 28.09.2011 № 03-04-05/5-692, от 29.06.2011 № 03-04-05/5-455 .

С 2012 г. ситуация изменилась: появилась норма, позволяющая пенсионерам, у которых отсутствуют доходы, облагаемые НДФЛ, переносить остаток вычета на предыдущие годы (когда такие доходы были), но не более 3 лет п. 3 ст. 210, подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ . Дальше, казалось бы, все просто: стал пенсионером — подал декларации на перенос остатка за 3 предшествующих года. Однако практика выявила многочисленные нюансы применения «пенсионного» НДФЛ- вычета.

Срок на возврат налога по «пенсионному» НДФЛ-вычету считается в особом порядке

По общему правилу вернуть излишне уплаченный налог можно в течение 3 лет со дня его уплат ы п. 7 ст. 78 НК РФ . Но это правило допускает исключение в случаях, прямо оговоренных в налоговом законодательстве. Как раз таким исключением и является норма о «пенсионном» НДФЛ- вычете. Трехлетний срок на возврат НДФЛ отсчитывается с года, предшествующего тому, в котором образовался остаток вычет а Письма Минфина от 22.04.2013 № 03-04-05/7-400, от 01.06.2012 № 03-04-08/4-130 (то есть к доходам которого впервые был применен вычет). Например, гражданин купил квартиру в 2013 г. и в этом же году вышел на пенсию. Значит, декларацию за 2013 г. он может подать в общем порядке в 2014 г. и одновременно, воспользовавшись правом на «пенсионный» НДФЛ- вычет, сдать декларации за 2012— 2010 гг. Но не всегда все получается так гладко.

Работающему пенсионеру «спецвычет» не положен

Перенос вычета на предыдущие годы на работающих пенсионеров не распространяетс я Письмо Минфина от 01.03.2012 № 03-04-05/7-246 . Ведь у них есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Поэтому они могут получать вычет как обычно — за год, в котором подписан акт приема-передачи квартиры в новостройке либо оформлено право собственности на жилье, и последующие годы.

Перестав работать, пенсионер сможет перенести не использованный к этому моменту остаток вычета на предыдущие годы, но не более 3 лет подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ; Письма Минфина от 10.05.2012 № 03-04-05/7-620, от 03.04.2012 № 03-04-05/7-431 . Но если он прошляпит это время или просто будет получать облагаемые НДФЛ доходы и в последующие годы после года покупки жилья, то полностью воспользоваться «пенсионным» НДФЛ- вычетом он не сможет. Ведь тогда он обратится за переносом остатка вычета не в году, следующем за годом образования неиспользованного остатка, а позже. А это значит, что задействовать для получения возврата НДФЛ из бюджета все 3 года, предшествующие году образования остатка, будет уже нельз я Письма Минфина от 10.05.2012 № 03-04-05/7-620, от 10.09.2012 № 03-04-05/7-1100 .

Пример. Получение пенсионером вычета после увольнения

/ условие / Работающий пенсионер Иванов П.А. в 2012 г. купил за 1 300 000 руб. и оформил в собственность квартиру. За 2012 г. его доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, составил 240 000 руб., за 2011 и 2010 гг. — по 350 000 руб. В 2013 г. Иванов П.А. подал в ИФНС декларацию, в которой заявил вычет за прошлый год. В июне 2013 г. Иванов П.А. уволился и больше никаких доходов, кроме пенсии, не получает. Его облагаемый НДФЛ доход в 2013 г. составил 100 000 руб.

/ решение / Покажем получение Ивановым П.А. остатка вычета в таблице.

Подать декларации на «пенсионный» НДФЛ- вычет можно только начиная с года, следующего за тем, в котором вы перестали получать доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Будьте готовы к тому, что в подтверждение этого налоговики попросят у вас копии пенсионного удостоверения и трудовой книжки с записью об увольнении, датированной годом, предшествующим году обращения за переносом остатка по вычету.

Минфин и ФНС «уравняли в правах» остаток с вычетом

Минфин неоднократно разъяснял, что граждане, приобретающие жилье уже после выхода на пенсию, не могут получить вычет за прошлые годы, даже если у них нет доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% Письма Минфина от 19.12.2012 № 03-04-05/5-1416, от 02.07.2012 № 03-04-05/9-812, от 15.03.2012 № 03-04-05/7-310 . Логика ведомства такова: в Налоговом кодексе речь идет именно о неиспользованном остатке вычета. Не получал вычет — нет и остатка. Есть и судебные решения, поддерживающие такой подхо д Апелляционное определение Мурманского облсуда от 10.05.2012 № 33-1119-2012 .

Но в одном из писем Минфин отступил от формального прочтения закона и дал в корне противоположное разъяснение, из которого следует, что приобретающий квартиру пенсионер может перенести на прошлые годы весь вычет, а не только остаток по нем у Письмо Минфина от 28.04.2012 № 03-04-05/7-577 . Фактически Минфин и приравнял здесь всю сумму вычета к неиспользованному остатку. На наш взгляд, это правильно, так как при иной трактовке законодательства нарушается принцип равенства налогообложени я п. 1 ст. 3 НК РФ : купил жилье до пенсии — вычет получаешь, остаток переносишь на прошлые годы. Купил, будучи уже пенсионером, — ни тебе вычета, ни переноса остатка. Специальная норма о «пенсионном» НДФЛ- вычете не может применяться избирательно, в зависимости от того, имел или не имел гражданин статус пенсионера на момент приобретения жилья.

Именно эти разъяснения доведены ФНС до территориальных подразделени й Письмо ФНС от 29.08.2012 № ЕД-4-3/[email protected] и размещены на сайте фискального ведомства под рубрикой «Разъяснения ФНС, обязательные для применения налоговыми органами». Поэтому, если инспекторы откажут вам в вычете, смело пишите жалобу в региональное УФНС, это непременно поможет.

Если уж вам совсем не хочется ссориться со своей налоговой, «пенсионный» НДФЛ- вычет можно получить и по-другому: продайте что-нибудь ненужное и недорогое и сдайте декларацию. Полученные суммы будут теоретически являться доходами, облагаемыми НДФЛ по ставке 13%, хотя налог с них платить вам, скорее всего, не придетс я п. 17.1 ст. 217, подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ . Но зато в декларации за этот год вы покажете остаток имущественного вычета и налоговики с чистой совестью примут у вас декларации за 3 предшествующих года.

Остаток вычета образуется не ранее того года, когда у вас появилось право на вычет. То есть если, будучи пенсионером, вы в 2013 г. приобрели квартиру, подать декларации с расчетом «пенсионного» вычета вы можете только в 2014 г.: за 2012, 2011 и 2010 гг. При этом сдавать нулевую декларацию за 2013 г., когда у вас не было доходов, облагаемых НДФЛ, чтобы подтвердить образовавшийся остаток вычета, не нужн о Письмо ФНС от 19.07.2013 № ЕД-4-3/[email protected] .

Если вы получили «пенсионный» НДФЛ- вычет, а потом устроились на работу, то ничего страшного в этом нет: никто не отнимет у вас возвращенные из бюджета деньг и Письмо Минфина от 22.03.2013 № 03-04-05/7-276 . А если вы купите квартиру в 2014 г., то перенести вычет на прошлые годы сможете независимо от того, получаете ли какие-либо другие доходы, помимо пенсии. Соответствующие поправки были недавно внесены в Налоговый кодек с Закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ ; Письмо Минфина от 08.08.2013 № 03-04-05/32020 .

glavkniga.ru

Возврат НДФЛ с негосударственной пенсии

Я оформила негосударственную пенсию до 1.01.2005г. Могу ли я вернуть подоходный налог,согласно ФЗ от 23.06.2014г. Налоговая инспекция мне отказала, ссылаясь на то, что это надо было сделать до 23.06.2017г. Если я опоздала вернуть его за последние 3 года,то имею ли я сделать это за 2017год?

Здравствуйте, Вера Александровна. Статьей 2 Федерального закона № 166-ФЗ от 23.06.2014 была введена в НК РФ Статья 231.1. Особенности возврата налога, удержанного налоговым агентом с отдельных видов доходов

1. Признаются излишне уплаченными и подлежат возврату в соответствии с настоящей статьей суммы налога, удержанного налоговым агентом со следующих видов доходов:

2) с доходов налогоплательщиков в связи с уплатой за налогоплательщиков страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

Проценты на суммы излишне уплаченного налога начисляются со дня, следующего за днем удержания, по день фактического возврата.

Процентная ставка принимается равной действовавшей в эти дни ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.»

В соответствии с п.3 ст.3 Закона 166-ФЗ налогоплательщик вправе обратиться за возвратом сумм налога на доходы физических лиц, признанных излишне уплаченными в соответствии со статьей 231.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона), в течение трех лет со дня вступления в силу настоящего Федерального закона. т.е. указанный закон вступил в силу 24.06.2014, значит, срок, в течение которого налогоплательщик мог обратиться за суммами налога, удержанных:

1) с пенсий (для выплаты которых взносы работодатель уплатил до 01.01.2005 г.),

истек 23.06.2017 г.

Если по договорам, заключенным работодателем в пользу работника для выплаты пенсии, дополнительно еще вносятся взносы, то НДФЛ с таких взносов удерживаться не должен, поэтому указанный закон применить не к чему

Если Вы хотите вернуть НДФЛ по взносам, которые Вы вносите самостоятельно ежегодно по договорам с НПФ, то тогда согласно п.7 ст.78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Для того, чтобы налоговый орган узнал о том, что у Вас есть переплата, Вам необходимо подать декларации 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 года с приложением копии договора и копий документов оплаты взносов и заявить социальный налоговый вычет в размере 13% с таких взносов, Для получения вычета, у Вас должен быть доход, с которого был уплачен НДФЛ, а если Вы пенсионер, то такой вычет Вы смогли бы перенести на 4 последних календарных года (когда работали). То есть, если Вы вышли на пенсию 5 лет назад, и не работали, то перенести вычет не сможете.

Если же у Вас есть доход, с которого уплачивался НДФЛ, и Вы подадите декларации за указанные годы, приложите все документы к декларации, подтверждающие доход, налог с дохода, оплату взносов в НПФ, договор с НПФ, то налоговый орган вернет Вам НДФЛ

1) с сумм пенсий физическим лицам, выплачиваемых по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенным организациями и иными работодателями с имеющими соответствующую лицензию российскими негосударственными пенсионными фондами, пенсионные взносы по которым до 1 января 2005 года были внесены работодателем в указанные фонды с удержанием и уплатой налога на доходы физических лиц;

2. Суммы налога, указанные в пункте 1 настоящей статьи, подлежат возврату в порядке, аналогичном порядку, установленному статьей 78 части первой настоящего Кодекса, с начисленными на них процентами.

2) со страховых взносов по договорам добровольного долгосрочного страхования жизни, заключенным работодателями до 1 января 2008 года, страховые взносы по которым до указанной даты были уплачены за счет средств работодателей не в полном объеме.

Из Вашего вопроса следует, что пенсию до 01.01.2005 г. Вы оформили сами, а не работодатель заключил в Вашу пользу договор с НПФ или иными организациями, имеющими на то лицензии.

prsvt.ru

Облагается ли пенсия подоходным налогом (нюансы)?

Отправить на почту

В какой пенсионный фонд лучше перевести накопительную часть пенсии? Облагается ли пенсия подоходным налогом? Такие вопросы возникают в случае, когда пенсионер решает воспользоваться предусмотренными налоговым законодательством вычетами по НДФЛ. Ведь если у пенсионера нет налогооблагаемого дохода, то и возместить налог ему не с чего.

Подоходный налог с пенсии

В соответствии с п. 1.7 ст. 208 НК РФ пенсии признаются доходом, полученным из источников РФ по выплатам от российских организаций или за ее пределами от иностранной компании через обособленное подразделение в РФ. А доходы подлежат налогообложению по ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Чтобы разобраться с вопросом, облагается ли ваша пенсия НДФЛ, необходимо учесть следующее:

  • Пенсии государственного обеспечения, согласно п. 2 ст. 217 НК РФ, не подлежат налогообложению НДФЛ, за исключением выплат при наличии у физлица добровольного страхования накопительной части пенсии.
  • Пенсии негосударственного обеспечения облагаются НДФЛ в силу норм п. 2 ст. 213.1 НК РФ (за исключением выплат, предусмотренных п. 1 ст.213.1 НК РФ).
  • Следует отметить, что пенсии в РФ могут аккумулироваться либо в государственном пенсионном фонде (в том числе по договорам добровольного страхования накопительной части пенсии), либо негосударственном. Действие государственного обеспечения пенсии регулируется законами «О государственном пенсионном обеспечении» от 15.12.2001 № 166-ФЗ и «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

    Негосударственное пенсионное обеспечение производится в соответствие с законом «О негосударственных пенсионных фондах» от 07.05.1998 № 75-ФЗ.

    В рамках НК РФ порядок налогообложения пенсий, формируемых путем перечисления взносов в государственные или негосударственные фонды, имеет разную специфику.

    Таким образом, НДФЛ облагаются пенсии негосударственного обеспечения.

    О том, какая будет пенсия при отсутствии трудового стажа, узнайте из этой публикации.

    Возврат подоходного налога пенсионерам

    Вернуть подоходный налог пенсионер может в следующих случаях:

    1. Пенсионер работает и получает налогооблагаемый доход.
    2. Пенсионер работал в течение трех последних лет, которые предшествовали периоду возникновения вычета, и получал доход, который он может перенести (абз. 4 п. 3 ст. 210 НК РФ, п. 10 ст. 220 НК РФ).
    3. Обязательные пенсионные взносы перечислялись в негосударственный пенсионный фонд или перечислялись добровольные взносы.

    О нюансах расчета пенсии расскажет эта статья.

    Куда выгоднее перевести накопительную часть пенсии

    После введения моратория в 2014 году многие начали задумываться, а стоит ли переводить накопительную часть пенсии – ту часть, что была саккумулирована до введения запрета на выплату. Ответ прост: если нет желания терять на доходности пенсионных накоплений, то лучше перевести накопительную часть пенсии в 2017-2018 гг., ведь мораторий был продлен.

    Можно ли перевести накопительную часть пенсии? Да, это не запрещено и весьма желательно, поскольку по умолчанию накопительная часть будет переводиться в страховую и, естественно, никакого роста доходности ожидать не стоит.

    Куда можно перевести накопительную часть пенсии? В любой негосударственный пенсионный фонд (далее — НПФ). От будущего пенсионера потребуется лишь выбрать, куда лучше перевести накопительную часть пенсии. Весьма желательно остановить свой выбор на НПФ, входящий в систему гарантирования и имеющий несколько управляющих компаний.

    Как перевести накопительную часть пенсии? Необходимо подать соответствующие заявления о переводе в выбранный НПФ и в ПФР.

    Все пенсии, которые получают пенсионеры, являются доходом. Однако НДФЛ не облагаются государственные пенсии, а обложению подлежат лишь пенсии, выплаты которых осуществляются негосударственными фондами. Таким образом, если неработающий пенсионер решит воспользоваться, например, имущественным вычетом по НДФЛ, то он сможет это сделать, если до возникновения права на вычет в течение трех предшествующих лет он получал налогооблагаемый доход либо получает негосударственную пенсию.

    Узнавайте первыми о важных налоговых изменениях

    nalog-nalog.ru

    Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

    Последнее обновление 2018-01-01 в 11:40

    Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

    Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

    Возврат налога при покупке квартиры в 2018 году неработающим пенсионерам

    Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

    Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.
  • Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

    Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

    Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

    Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2015 приобрёл квартиру;
  • В 2018 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2017, 2016, 2015 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2014 год тоже.
  • Перенос налогового вычета пенсионерам

    В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

    За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

    Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

    Пример

    Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2018 году за 2014-2017 годы включительно, но вот в 2019 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2015 года.

    Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

    Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

    • документ о заключении брака;
    • соглашение мужа и жены о распределении долей;
    • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.
    • При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

      Налоговый вычет для военных пенсионеров

      Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

      Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

      Изменения 2018 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

      Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

      Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

      С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

      Какие документы требуются пенсионеру для вычета

      • заявления, по заданному образцу;
      • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
      • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
      • пенсионное удостоверение;
      • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
      • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
      • платёжки о понесённых расходах.

      Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

      Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

      Порядок получения вычета в 2018 году

      Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

    • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
    • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
    • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.
    • Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

      Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

      (450 оценок, средняя: 4,51)

      1 261 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

      Добавить комментарий Отменить ответ

      Добрый день!
      Я работающий пенсионер. На пенсию вышла в 2018 году. В 2012 году приобрела квартиру. Но налоговый вычет не получала по сложившимся обстоятельствам. Могу ли я получить налоговый вычет за 4 последних года (2014. 2015, 2016. 2017 годы)?
      С уважением, Марина Витальевна

      Марина Витальевна, здравствуйте.
      Так как квартира была приобретена в 2012 году, то сейчас вы сможете подать документы и декларации за 2017,2016,2015гг.

      Здравствуйте! Мною был приобретен дом и зем.участок в 2017 году,на пенсию тоже вышла в 2017 г.,работать продолжаю.Обьясните пожалуйста, за какие годы мне положен налоговый вычет,в налоговой принимают только за 2015,2016 и 2017 гг.

      Алена, здравствуйте.
      Так как покупка была в 2017 году, то в этом году подаете документы и декларации за 2017,2016,2015,2014гг. Сдайте декларации и требуйте официальный ответ. А решение обжалуете в вышестоящем налоговом органе.

      Добрый день. Подскажите, пожалуйста, возможно ли получить имущественный налоговый вычет моим неработающем мужем пенсионером (выход на пенсию в 2017г.) за квартиру, купленную в 2012г. и оформленную на меня? В браке с 2011г. Ранее ни я, ни мой муж вычеты не получали.

      Имущество приобретенное супругами во время брака является общей совместной собственностью супругов, даже если оно оформлено на одного из них. Ваш муж имеет право на налоговый вычет на специальных условиях как не работающий пенсионер за периоды (2014-2017) при условии получения официального дохода в этих периодах. Необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в 2018 году и заявить право на вычет.

      Спасибо за ответ.
      Еще вопрос: я смогу в будущем получить вычет за мужа при покупке еще одного объекта недвижимости?

      Анастасия, да, сможете, так как вы вычетом еще не пользовались.

      Анастасия, здравствуйте.
      Так как квартира была приобретена в браке, то вы с супругом можете оформить заявление о перераспределении затрат, где будет указано, что весь вычет будет получать супруг.
      В этом году ваш супруг сможет подать документы и декларации за 2017,2016,2015гг.

      Вышла на пенсию 30.08.2007 в г.Новосибирске как пенсионер мвд. В 2016 году вложила деньги в новостройку в Геленджике, в декабре 2017 дом сдался. Получила право собственности. Проживаем с мужем вдвоем, он не работает официально. Имею ли я право получить налоговый вычет?

      Нет, если вы не имеете источников дохода кроме пенсии.

      Здравствуйте.
      Если вы с 2007 году не работаете официально, то вычет вам получить не с чего. Только если устроитесь на работу и будете получать доход, облагаемый по ставке 13%.

      Здравствуйте. Я не работающий пенсионер. В 2015 году мной была приобретена квартира а в 2017 году я ее продал. Ранее имущественным вычетом на общих основаниях не пользовался. Мне рекомендовали оформить две декларации за 2015 и 2017 год в 2018 году. Имею ли я право заявлять вычет на 2 млн. при покупке недвижимости за 2015 год в 2018 году если меня не было источников дохода и переносить остаток на будущие периоды ведь я получил доход в 2017 году при продаже?

      Здравствуйте. Подскажите пожалуйста: я не работающий пенсионер с осени 2016, могу ли я получить вычёт за покупку квартиры? (до осени 2016 постоянно работала )И нужно ли быть мне прописанной в квартире или нет? Раниее в 2005году пользовалась данной услугой- покупка всего на 240 000 была. Зарание Спасибо.

      Евгения, здравствуйте.
      Если вы ранее уже получили имущественный вычет ( с покупки квартиры в 2005 году), то сейчас, к сожалению, у вас нет права на имущественный вычет.

      Муж уволился с военной службы в 2009 году и является пенсионером. Больше нигде не работал. Предоставляется ли возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, если квартира была куплена в 2016 году.

      Людмила, здравствуйте.
      Если ваш супруг не получает доход, облагаемый по ставке 13%, с 2009 года, то вычет он сможет получить, только если устроится на работу.

      Добрый день. Подскажите, может ли не работающий пенсионер вернуть 13% с покупки квартиры. Если он собственник. Но прописан по другому адресу?!

      Сергей, здравствуйте.
      Уточните, пожалуйста, в каком году приобретена квартира и с какого года пенсионер не работает.

      Добрый день. Подскажите пожалуйста, мне 32 года, если я получу налоговый вычет сейчас при покупке квартиры, повлияет ли эта выплата от государства на мою будущую пенсию? Спасибо

      Павел, здравствуйте.
      Нет, не повлияет.

      могут ли работающие пенсионеры получить налоговый вычет на квартиру, если 7 лет назад пользовалась этой льготой?

      Светлана, здравствуйте.
      Если имущественный вычет был получен с покупки квартиры в 2011 году, то повторно получить вычет нельзя.

      Добрый день ! Акт приема-передачи по ДДУ датирован 2018 годом. В 2020 году собственник достигает пенсионного возраста. Может ли он подать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год в 2019 году и получить имущественный налоговый вычет как обычный гражданин, а затем в 2020 году подать несколько деклараций 3-НДФЛ как пенсионер и получить налоговый вычет как пенсионер за несколько лет и за какие именно годы ?

      Здравствуйте! Я являюсь работающим пенсионером. В апреле 2017 года заключила договор участия в долевом строительстве многоквартирного дома. В июне 2018 г. дом сдался и в июле я еду на приемку квартиры. Квартира покупалась в рассрочку, мне ещё выплачивать за неё до апреля 2020 года. Вопрос: 1. Могу ли я получить за неё имущественный налоговый вычет, если я уже воспользовалась им в 2008 году при покупке другой квартиры. Но тогда налоговый вычет составлял 120 тыс. Руб.

      Ольга, здравствуйте.
      Если вы уже получали вычет за квартиру, приобретенную в 2008 году, то считается, что вы истратили своей право на получение имущественного вычета. Повторно получить вычет нельзя.

      Здравствуйте.В 2012 г я купила квартиру. С 2012 по 2015 год я получала возврат денег (подавала на декларацию),пока работала.А в 2016 году ушла на государственную пенсию и не работаю. Говорят неработающим пенсионерам не возвращают налоговый вычет. Правда ли это? Почему я должна дарить государству остатки моего вычета? Прошу мне ответить.Заранее спасибо.

      Римма, здравствуйте.
      За три года вы получили вычет. А остаток неиспользованного вычета пропадет, если больше не работать и не платить НДФЛ. Так прописано в Налоговом кодексе. А законы нужно соблюдать или менять. Но с этим вопросом нужно обращаться в Думу.

      Здравствуйте! Я работающий пенсионер и в марте 2018 года оформила в собственность квартиру, построенную по ДДУ. Скажите, пожалуйста, после увольнения с работы в июле я могу получить налоговый вычет с учетом переноса права на предыдущие 3 года? Спасибо.

      Алсу, здравствуйте.
      Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то вы сможете его получить.
      Если акт приема-передачи квартиры подписан в этом году, то в 2019 году подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

      я вышла на пенсию в 2013 году. сейчас делаю ремонт в своей квартире. Имею ли я право на возмещение расходов на ремонт?

      Людмила, здравствуйте.
      Имущественный вычет на отделку положен только при покупке квартиры на первичном рынке с обязательным указанием в документах, что квартира приобретается с черновой отделкой.
      А просто ремонт в квартире сюда не относится.

      Добрый день! Я работающий пенсионер. В 2012 приобрела в СНТ жилое строение без права регистрации. В 2018 году перевела в категорию жилого дома (СНТ). Имею ли я право на налоговый вычет в данной ситуации, если да, то за какой период. Если нет, то какая причина ?

      Вероника, здравствуйте.
      Попробуйте подать документы на получение вычета. Налоговая инспекция будет оценивать эту ситуацию индивидуально, так как в Налоговом кодексе данная ситуация не прописана.

      nalogbox.ru

      Смотрите так же:

      • Вернуть налог на жилье Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%. Так как налог на доходы с пенсии не удерживается […]
      • Выплата по заключению первого брака Выплаты за первый брак военнослужащему Добрый день! Скажите пожалуйста, мой муж военнослужаший, уже 2 года. Мы вступили в брак, когда он уже подписал контракт. Но о том что нам можно было получить единовременное пособие при заключение первого брака, мы узнали спустя год. Сможем ли мы его […]
      • Федеральным законом от 27 июля 2010 г 210-фз Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ"Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" С изменениями и […]
      • Приказ мвд 307 Приказ МВД России от 9 июня 2016 г. N 307 "О внесении изменений в порядок установления поощрительных выплат за особые достижения в службе сотрудникам органов внутренних дел Российской Федерации, утвержденный приказом МВД России от 19 декабря 2011 г. N 1258" Приказ МВД России от 9 июня […]
      • Приказом фсс рф от 17092012 n 335 Приказ Фонда социального страхования Российской Федерации от 17.09.2012 N 335 "Об утверждении форм документов, применяемых для выплаты в 2012 и 2013 годах страхового обеспечения и иных выплат в субъектах Российской Федерации, участвующих в реализации пилотного проекта, предусматривающего […]
      • Неконституционные акты конституционного суда Юридическая сила решения Информация об изменениях: Федеральным конституционным законом от 28 декабря 2016 г. N 11-ФКЗ в статью 79 настоящего Федерального конституционного закона внесены изменения Статья 79. Юридическая сила решения О конституционно-правовом смысле части первой статьи 79 […]
      • Бухгалтерский учет нотариуса ПОРЯДОК УЧЕТА НОТАРИУСОМ ТРАНСПОРТНЫХ РАСХОДОВ ПРИ ОПРЕДЕЛЕНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО НДФЛ Нотариус вправе учитывать при определении налоговой базы по НДФЛ расходы на приобретение хозяйственных товаров и бытовой химии для уборки помещения, используемого под нотариальную контору. Об этом […]
      • Налог свыше миллиона Подоходный налог при продаже квартиры (комнаты) Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем пять лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. - менее 3-х лет), из полученного дохода вычитается 1 млн. рублей или по выбору сумма документально подтвержденных […]