1с налог на прибыль приложение 2

Главная / 1с налог на прибыль приложение 2

Как настроить страховые взносы с 01.01.17г, чтобы они правильно отражались в новой декларации по налогу на прибыль?

Оставить заявку

Оставьте свое имя и номер телефона, оператор свяжется с Вами в рабочее время в течение 2 часов.

Хочу получать новости об акциях, скидках и мероприятиях от 1С:Франчайзи Виктория

Рассылка выходит раз в неделю, Ваш адрес не будет передан посторонним лицам.

Нажимая на кнопку Отправить, я даю согласие на обработку персональных данных

В новой форме декларации по налогу на прибыль изменен порядок заполнения строки 041 Приложения 2 к Листу 02. Теперь в этой строке должны отражаться не только суммы начисленных налогов и сборов, но и суммы страховых взносов (п.7.1 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль, утвержденного Приказом ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/[email protected]).

Однако, в программе дополнительных настроек делать не требуется.

В программе 1С при заполнении предыдущей редакции Декларации по налогу на прибыль, в соответствии со старым порядком ее заполнения, в строку 041 включались только расходы по статьям затрат с видом «Налоги и сборы».

Расшифровка строки 041 выглядела следующим образом:

В новой форме декларации разработчики изменили порядок заполнения строки 041 Приложения 2 к Листу 02. Теперь при формировании строки 041 учитываются так же и расходы по статьям затрат с видом «Страховые взносы»:

Следует обратить внимание на правильность отражения в декларации взносов в ФСС от НС и ПЗ, которые в соответствии с НК РФ (пп.45 п.1 ст.264 НК РФ) относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, и должны попадать в строку 040 Приложения 2 к Листу 02. Для этого у статьи затрат «Взносы в ФСС от НС и ПЗ» следует указать вид расхода «Прочие расходы».

www.1c-victory.ru

Как заполнить декларацию по налогу на прибыль в 1С 8.3 Бухгалтерия

В программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 заполнение документа «Декларация по налогу на прибыль» осуществляется в автоматическом режиме, но, чтобы отражение данных было верным, нужно учитывать определенные моменты:

настройка учетной политики;

корректный ввод данных;

Настройка будет производиться в разделе 1С «Учетная политика».

Первым делом следует отметить галочкой пункт «Применять ПБУ18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций».

Эта настройка нужна для правильного отображения промежуточных данных и некоторых важных отчетов. К примеру, отчет «Анализ учета налога на прибыль».

Далее переходим по ссылке «Настройка налогов и отчетов» и выбираем пункт «Налог на прибыль»:

Переходим в перечень прямых расходов:

Здесь определяются «Методы определения прямых расходов производства в НУ».

Обязателен для заполнения в учете организаций, которые производят продукцию и оказывают услуги. Изначально настройка стоит по умолчанию, но потом желательно настроить в расширенном режиме под деятельность организации.

Заполнение осуществляется по принципу: данные, отраженные в этом регистре считаются прямыми расходами, а все остальные косвенными.

Ввод данных обязателен. Если не заполнить, то некоторые поля в декларации будут пустыми.

Заполнение справочника «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг» нужно для отражения детализации доходов.

Отражение дохода от реализации будет именно по выбранным номенклатурным группам.

Корректный ввод данных основывается на:

Отсутствии операций, введенных вручную.

Правильной аналитике дохода и расхода.

Ручное заполнение сумм может привести к ошибкам в аналитике. На основании чего возникнут ошибки в расчетах и, соответственно, в декларации.

Рассмотрим документ «Отчет производства за смену». Здесь на вкладках «Продукция» и «Материалы» должны указываться одинаковые номенклатурные группы, а статья затрат должна отражаться в регистре «Методы определения прямых расходов производства НУ».

Последний пункт подготовки для корректного формирования декларации – это закрытие месяца:

Для контроля возможно проведение предварительных закрытий периодов. Важно, чтобы все регламентные операции выполнялись безошибочно. После формирования отчета «Закрытие месяца» желательна проверка остатков на счете 68.04.2 (Расчет налога на прибыль) – должно быть нулевое значение:

Перейдем к формированию декларации. Располагается в журнале регламентных отчетов «1С-Отчетность»:

Выбираем отчет «Декларация по налогу на прибыль» и нажимаем клавишу «Заполнить».

Необходимо проверить отраженные данные. Можно начать сразу с листа 02 приложения 2, так как там указаны все расходы.

Проверку можно сделать двумя способами:

Через клавишу «Расшифровка».

Через регистры НУ.

Для проверки через расшифровку слева в структуре выбираем нужную строку и нажимаем одноименную клавишу в верхнем меню документа.

Для проверки через регистры НУ переходим на вкладку меню «Отчеты», «Регистры налогового учета» и выбираем пункт 1.04 «Прямые расходы по реализации товаров, услуг».

Налоговые регистры предъявляются налоговым агентом при проверке для подтверждения правильности ведения учета.

Все остальные разделы можно проверить аналогичным образом.

Перед тем, как отправить отчет «Декларация по налогу на прибыть» в налоговый орган, нажимаем клавишу «Проверка» и выбираем из выпадающего списка «Проверить контрольные соотношения». Убедились, что все данные отражены правильно, отправляем декларацию:

scloud.ru

1с налог на прибыль приложение 2

Голосование, 1-й тур

Кучма Дмитрий | Руководитель сектора программирования | Консорциум «Беркат»

«Автоматизация сети магазинов, централизация. Методика, приёмы, обучение персонала, решение проблем.»

— Причины необходимости автоматизации сети супермаркетов (ввиду децентрализации — большие затраты на персонал, снижение эффективности, отсутствие инструментов у руководителей служб и учредителей влиять на ситуацию в магазинах, плохой контроль распределения финансовых потоков и состояние фирмы в целом). — Выбор подходящего программного обеспечения, торгового оборудования, максимально эффективные и малозатратные сопряжения имеющегося оборудования и бизнес-процессов магазина с новой программой. — Определение сроков, команды внедрения, цели и задачи, средние и глобальные. — Подготовка к проекту, закуп оборудования (возможно, перетяжка сетей и замена оборудования), выбор оборудования с расчетом многолетней эксплуатации, достаточного запаса прочности. — Непосредственное внедрение, инвентаризация, ввод остатков, введение карточек товара, работа с операторами и обучение персонала. — Работа с бухгалтерской службой, настройка планов обмена, обучение персонала. — Работа с коммерческим отделом, установки цен, акции, ценники, закуп у поставщиков, категорийный менеджмент, взаимодействие с поставщиками, система лояльности покупателей. — Работа со службами магазина, по приемке товара, этикетированию, фасовкой, электронными весами, обучение кассиров и старшего кассира. -Сопровождение программы в течение первых месяцев, отладка взаимодействия служб, разбор проблем и задач. Заключение.

infostart.ru

Как заполнить Приложение 2 к Декларации по налогу на прибыль (отчетность по налоговым агентам) в БП 3.0 из внешней программы

Если учет инвестиционной деятельности ведется в нетиповой программе (толстый клиент).
Можно сдать Декларацию из БП 3.0 .

Внимание! БП 3 не может работать с количеством справок в Декларации более 1000 шт .
Даже если Вы сформируете и сохраните Декларацию с 3000 справок на 64хбитной системе с 8-16 Гб памяти на клиенте (!!), выгрузить Вам ее не удастся!.
Проклятая БП 3 . Несколько дней на нее убил, теперь буду писать выгрузку в БП 2.0.

Предлагаю обработку, позволяющую на основании документов СправкаПоНДФЛВНалоговыйОрган (похожих на документ из УПП) сформировать в типовой БП 3 документы СправкиПоНДФЛДляРасчетаПоНалогуНаПрибыль. Для разных ставок создаются разные Справки.

Затем нужно провести в БП созданные Реестры справок.

После этого работает кнопка Заполнить в Декларации. Создаются Справки Приложения 2.

Требования к исходному документу: Налоги по ставкам хранятся прямо в полях ТЧ СотрудникиОрганизации (поля типа ОбщаяСуммаДоходаПоСтавке13). Текущая версия обработки работает только со ставками 13 и 9, но можно доработать и для других ставок .

Для упрощения я считал, что ставкой 9% в 2014 году облагается только доход с кодом 1010 (дивиденды).

При этом создаются новые записи в справочнике ФизическиеЛица.

Параметры подключения к внешней ИБ задаются в процедуре ВыполнитьПодключениеКИБПриемнику(). Я работал с файловой БП (см. ПриОткрытии()), можете заменить на подключение к серверной БП.

ВНИМАНИЕ! В текущем релизе БП 3.0.38.53 есть ошибка заполнения Декларации, будет исправлена в следующих релизах. Чтобы ее исправить, в модуле АвтоматическоеЗаполнениеОтчетности в запрос строки 123 нужно добавить поле:

Строка 041 декларации по налогу на прибыль

Все фирмы, занимающиеся бизнесом и получающие выручку, обязаны отчислять в казну государства определенную денежную компенсацию в виде пошлины. От того, какую систему налогообложения использует компания, зависят и способы расчётов пошлины в виде налоговых выплат. Декларанты, применяющие общее налогообложение, заполняют декларацию по налогу на прибыль.

Строка 041 приложения 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль содержит сумму налогов и сборов. Это так называемые прочие расходы организации или косвенные расходы.

Что заполняется в строке 041

В строке 041 в декларации по налогу на прибыль фиксируются цифры, начисляемые в виде налогов и сборов. Они отражаются в порядке, который был установлен ст. 270 НК. Это те пункты расходов предприятия, которые не учитываются при расчете налоговой базы.

Что же не входит в строку 041:

  • Начисление дивидендов в денежной единице.
  • Санкционные отчисления, штрафы, наложенные на предприятие, пени.
  • Суммы взносов в уставной капитал.
  • Расходы на приобретение амортизационных средств.
  • Суммы, вносимые на добровольное страхование.
  • Платы в негосударственные пенсионные фонды.
  • Расходы, которые были понесены за счёт компенсаций.
  • НДС, предъявляемый покупателю.
  • Что включается в строку 041 приложения 2, лист 02:

  • Начисленный налог на транспорт.
  • Имущественный налог. Рассчитывается как из стоимости, числящейся на балансе предприятия, так и по стоимости, указанной в кадастровом паспорте.
  • Пошлина на землю, которой пользуется компания.
  • Государственная пошлина.
  • НДС восстановленный, который по налоговому законодательству учитывается в прочих расходах.
  • Сумма, которая отражается в строке 041, также переносится в строку 040 (косвенные налоги предприятия).

    Как заполнить строку 041

    Например, за полгода ООО «Ласточка» были начисленные платежи:

    В итоге сумма платежей, которые буду перечисляться авансами, составила:

  • За 1 квартал – 51 750 руб. (1 750 руб.+50 000 руб.).
  • За полгода – 105 250 руб. (5 250 руб.+ 100 000 руб.).
  • Значит, в строке 041 приложения 2, лист 02, будет указана сумма за 1 квартал – 51 750 рублей.

    В строке 041 приложения 2, лист 02, сумма за полгода – 105 250 рублей.

    Приложение 2 к листу 02 декларации

    В декларации по налогам на прибыль заполнение приложения 2 является важным моментом. Этот раздел расшифровывает расходы, которые были связаны с производством продукции и её реализацией, а также убытки организации и внереализационные расходы.

    Каждая строка имеет свои суммы. В зависимости от деятельности предприятия строки заполняются или в них ставятся пропуски.

    Что и какие строки заполняются в декларации:

  • 010-030 – заполняется теми организациями, которые определяют расходы и доходы методом вычисления. Пункт 010 отражает прямые расходы организации. Строки 020 и 030 заполняются по расходам мелкого опта или розничной торговле.
  • 040-052 – данные пункты заполняют все декларанты, которые отражают свои косвенные расходы. Показатель строки 040 должен быть равен:
    • Строка 041 – фиксируются суммы налогов и сборов. В этой строке не отражаются:
    • Налоги косвенные, которые были выставлены покупателям.
    • Налоги, которые были вычислены по налоговой ставке.
    • Налог на саму прибыль организации.
    • Госпошлины, включенные во внереализационные расходы.
    • Страховые взносы.
    • 042-043 для организаций, которые в расчетах отражают затраты на капитальное строительство.
    • 045 – расходы компаний, которые используют труд инвалидов.
    • 046 – расходы, связанные с организацией инвалидов, с собственниками домов инвалидов.
    • 047 – расходы, связанные с покупкой земельных участков.
    • 048—051 – расшифровка строки 047.
    • 052—055 — расходы на научные исследования.
    • 059 – указывается сумма, потраченная на приобретение прав на имущество.
    • 060 — указывается цена приобретения.
    • Заполнение декларации на прибыль требует внимательности и аккуратности. Иначе при сверке в налоговой базе возникнут расхождения, которые могут повлечь за собой вопросы от налоговиков.

      Одним словом, строка 041 в декларации по налогу на прибыль отражает косвенные налоги предприятия. В ней могут отражаться все суммы, которые непосредственно идут на уменьшение налогов (гл. 25 НК).

      В строке 041 расшифровываются косвенные затраты, которые понесла организация за отчетный период. В ней можно отразить суммы, которые были начислены, а при кассовом расчёте уплачены:

    • Имущественный налог на здания и все имущество компании.
    • Затраты на научно-исследовательские работы.
    • Пошлина земельная.
    • Пошлина на транспорт организации.
    • Затраты на использование природных объектов.
    • Пошлина на использование водного транспорта, для организаций, имеющих водный транспорт.
    • А также в строке 041 приложения 2 в декларации по налогу указывается цифра, которая была принята к вычету НДС по активам. У некоторых организаций возникает спорный вопрос, вносить ли в строку 041 входной НДС по:

      • Фондам организации, которые не оплачены.
      • Не выполненным кредитным обязательствам.
      • В строке 041 в декларации по налогам начисления делаются на основании ст. 270 НК. В ней конкретно указаны пункты расходов, которые могут быть внесены в строку 041.

        У грамотного бухгалтера заполнение этой строки в декларации не вызовет затруднений, тем более косвенные расходы предприятия уже были указаны в строке 040.

        saldovka.com

        Смотрите так же:

        • Образец заявление в мрэо Форум Челябинских Автомобилистов Бланк заявления на постановку/снятие транс. Design_Nick 02 июл 2010 Прикрепленные файлы blank ГИБДД.pdf33,86К 80842 Количество загрузок: Заявление МРЭО.doc44,5К 83046 Количество загрузок: Hrenly 24 ноя 2010 ОЧЕНЬ ВАЖНОЕ дополнение: это ДВЕ […]
        • Решение суда по ст 158 ук рф ч. 1 ст. 158 УК РФ Приговор суда условный сроком на два года | Судебная практика П Р И Г О В О Р Именем Российской Федерации г. Москва 25 декабря 2014 года Судья Головинского районного суда г. Москвы Кострюкова К.П.,при секретаре Ткачевой Н.А.с участием государственного обвинителя – […]
        • Коэффициент налога на недвижимость 2014 Налоговики рассказали об особенностях исчисления налога на имущество физлиц за 2016 год Как разъяснили представители ФНС России на своем официальном сайте, с 1 января 2015 года на территории Москвы налог на имущество физлиц исчисляется исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимого […]
        • Приказ 214 от 30032005 фсин агрегатная сушка тепла Купить подготовительная камера для шлифовки и , Агрегатная группа окрасочно-сушильной камеры служит для нагрева воздушного потока, поступающего снаружи в зону проведения работ, а ,. ГазоаналитикаРФ - Инструкция по проектированию , ВСН 13-94 Инструкция по […]
        • По закону ли отрабатывать две недели при увольнении Нужно ли стажеру отрабатывать две недели при увольнении? Стажировка длится 3 месяца по договору. При увольнении в период стажировки отрабатывают 2 недели? Ответы юристов (3) ст.70 ТК РФ — При заключении трудового договора в нем по соглашению сторон может быть предусмотрено условие об […]
        • Образец заявления на градплан Где и как получить градостроительный план земельного участка для ИЖС? Заявление, регламент и другие документы для ГПЗУ Возведение любого капитального строения предваряет получение градостроительного плана земельного участка (ГПЗУ). Это обязательный документ, требующийся для соблюдения […]
        • Заявление форма п-1 на получение паспорта ProPassport.RU - Всё об общегражданском паспорте Форма П1 - Заявление о выдаче паспорта. Федеральной миграционной службы по предоставлению государственной на территории Российской Федерации │ гражданина Российской Федерации │ │ Код подразделения ФМС России Паспорт серия номер дата месяц […]
        • Налог на прибыль организации 2014 Налог на прибыль за 2014 год: отчитываемся по новой форме Уже близится последний день, когда организациям нужно подать налоговую декларацию по налогу на прибыль за 2014 год – 30 марта. В конце прошлого года ФНС России утвердила новую форму документа, внеся изменения в некоторые листы и […]